Розслідування BBC встановило ролі ключових учасників схеми з приховування активів російського олігарха Романа Абрамовича. Аудиторська компанія Deloitte, найбільша у «великій четвірці», та її кіпрський підрозділ Deloitte Cyprus виступили аудитором фінансової звітності, а компанія MeritServus, яка до 2005 року належала самій Deloitte, підготувала документи для переведення активів.
Роль аудитора та підготовка документів
Партнери Абрамовича та MeritServus вирішили перевести активи з компанії Amiscan Investments на материнську структуру на Британських Віргінських островах, оформивши операцію заднім числом із датою 2003 року. У 2006 році на Кіпрі набув чинності закон про обов’язкове оприлюднення звітності, і Deloitte Cyprus того ж року перевірив та затвердив фальсифіковані документи як «прийнятну» підставу для вилучення активів зі звітності Amiscan.
Масштаб прихованих активів та позиції сторін
З документів Amiscan зникли активи вартістю 672 мільйони доларів США, зокрема маєток у Західному Сассексі, квартира в Лондоні, вілла на півдні Франції, гелікоптери, приватні літаки та яхта Pelorus оціночною вартістю 147,5 мільйона доларів. MeritServus також підробила пакет документів щодо бізнес-активів Абрамовича на суму понад 10 мільярдів доларів у кіпрській Electus Investments, прихованих через однойменну структуру на Британських Віргінських островах. Після затвердження у звітності Amiscan залишилося активів лише на 75 000 доларів.
Deloitte Cyprus заявила, що «діє відповідно до чинного законодавства». Адвокати Абрамовича заперечують ухилення від сплати податків і стверджують, що доказів обізнаності олігарха про підробку їм не надали. Експерт із права у сфері фінансових послуг Ендрю Мітчелл вважає зібрані докази такими, що свідчать про ухилення від сплати податків. Загальний суд ЄС раніше відхилив позов Абрамовича щодо санкцій Ради ЄС.
